不對吧。先要紅沖吧，再藍字 借:以前年度損益調整 貸:應付帳款。

肯定要紅字沖之前暫估的，再藍字。用以前年度損益調整我不知道怎么寫了

你們是企業會計準則做賬的嗎

嗯，小規模

借其他應付款貸以前年度損益調整 借以前年度損益調整貸其他應付款

不對吧，不沖紅嗎

第一個不是紅沖的嗎

借:主營業務成本 紅字 貸:其他應付款紅字 再藍字 借:以前年度損益調整 貸 :其他應付款

不用 都用以前年度損益調整

以前年度損益調整還要結轉利潤分配一末分配利潤吧

你上面的分錄已經做平了 不需要結轉了 都沒有余額了

如果做今年的成本。是不是先沖紅，借:主營業務成本紅字 貨:其他應付款紅字，。再按藍字 借:主營業務成本 貨:其他應付款

你好 是的 是這么做的

謝了，己經弄懂。

發工資可以是現金嗎，國稅規定一定是銀行嗎

沒有規定是銀行 但是有些地方稅務局要求有銀行流水 沒有的就不允許抵扣所得稅

我們公司是核定征收，

那就無所謂的 走那個也可以

是不是暫估去年，今來來發票。做去年利潤。只要以前年度損益調整科目

如果核定征收，今年也沒有來發票，這個怎么處理。

沒有發票一樣做賬 不看發票看業務