問題已解決
老師,這道題第一問的應交所得稅金額怎么算的呢



你好.9000-(200+4800-1800)*50%=7400 交企業所得稅7400*33%=2442
2020 12/15 09:53

84785016 

2020 12/15 09:54
老師,你這個算式我為什么沒看懂?

84785016 

2020 12/15 09:54
這個原理是什么?

張壹老師 

2020 12/15 10:01
你好,研發費用是按150%除,你系統做賬的時候已除研發費用200+3000(3000是4800-1800,不符合資本,入費用),加計部分就 1600
你算所得稅的時候要再扣1600.1800為年末形成無形資產,當年未折舊,等折舊時再加計扣除

84785016 

2020 12/15 10:13
老師,您這個和答案不一樣

84785016 

2020 12/15 10:14
老師,您能幫我看一下這個答案里9000減去100減900這個應稅的利潤是怎么得來的嗎?

張壹老師 

2020 12/15 10:15
你好.形成無形資產的那部分,我是按末算的.沒計攤銷.題目沒給出具體時間
