沒(méi)有呢，我才來(lái)沒(méi)多久，之前都沒(méi)有計(jì)提電費(fèi)

你好！跨年了要通過(guò)以前年度損益調(diào)整科目

具體是怎么做呢

借：以前年度損益調(diào)整科目 貸：銀行存款 借：未分配利潤(rùn) 貸：以前年度損益調(diào)整

如果按月計(jì)提的話 例如10月的電費(fèi)10000 計(jì)提：借管理費(fèi)用 10000 貸 其他應(yīng)付款 10000 11月交錢繳納：借其他應(yīng)付款 10000 貸銀行存款 如果是專票 計(jì)提應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅 那我第二年1月才收到發(fā)票 就沒(méi)有影響了是么

你好！你不是說(shuō)之前沒(méi)有計(jì)提嗎？會(huì)影響去年的利潤(rùn)

沒(méi)有計(jì)提，我是說(shuō)往后按照計(jì)提來(lái)的話 是這樣嗎

你好！你的10000是含稅價(jià)還是不含稅價(jià)？如果是含稅價(jià)要沖出來(lái) 借：應(yīng)交稅費(fèi)——進(jìn)項(xiàng) 貸：以前年度損益調(diào)整

我的意思是說(shuō)，換句話說(shuō)，如果我后面開(kāi)始計(jì)提電費(fèi)是不是按照我上面的分錄來(lái)做呢

你好！可以這樣處理的

那就是說(shuō)只要是之前計(jì)提了的，對(duì)于什么時(shí)候得到發(fā)票沒(méi)有要求對(duì)么

你好！企業(yè)所得稅匯算清繳前要取得發(fā)票，