之前沒收到發(fā)票時暫估了一筆人工費，收到票后沖紅了，然就直接做了進項認證抵扣，做了第二個分錄，第三個分錄結轉人工費后，本期損益主營業(yè)務成本一人工成本應該是4719474.96，現(xiàn)在成了6758949.92，不知道是那個分錄做錯了

那怎么結轉本期的損益對不上呢，人工成本感覺結轉損益時重復了，不應該是這個數(shù)據(jù)的

本來是500萬的，這個471萬是不含稅的金額，其中有14萬多已經做了進項稅額了，那人工成本只有471萬多了，是不是不用轉人工費那一步呢

就是因為結轉的時時候是675萬多，比這個471萬大，才覺得有問題的，現(xiàn)在就是找不出問題在那里

結轉本期損益的數(shù)是471+471-268（沖紅的數(shù)），感覺是重復了

做了一筆認證時的分錄：（1）分錄：工程安裝：借主營業(yè)務成本-人工成本（471萬）進項稅額（14萬），貸：應付賬款：485萬，（2）分錄：結轉工程人工費：借：主營業(yè)務成本-人工成本471萬，貸：勞務成本-人工471萬

那我第一個分錄借方用什么科目好呢？是不是科目用錯了

老師是不是第一個分錄:借：主營業(yè)務成本改成（勞務成本-人工）應交稅費-應交增值稅-進項稅額，貸：應付賬款，第二個分錄，還是正常結轉工程人工費：主營業(yè)務成本-人工成本，貸：勞務成本-人本

借工程施工 應交稅費應交增值稅進項 貸銀行存款

哪里發(fā)現(xiàn)了不對？你把銀行存款改成應付賬款，沒有支付的話。

之前做的紅沖，然后做發(fā)票的，你的分錄沒有問題可以。

4719474，對方開的發(fā)票，是這個嗎？

你好就是這么做的，你結轉的時候肯定是比這個金額小，因為你有一個紅沖暫估之前已經做了，成本已經結轉啦。

主營業(yè)務包括明細賬截圖看下

內你的471是不是做了兩次？

你做了兩次主營業(yè)務，成本471。

借勞務成本 不應該是主營業(yè)務成本

你好 對的 分錄是這么做的