老師，圖片是我做的分錄，總感覺哪兒不對。是這樣，我們做了修路面的工程，材料買來了我直接計入到成本，但是材料沒用完又退回到庫里，就做了以下分錄，主營業(yè)務(wù)成本雖然少了，工程施工成本并沒有少，還是那些，怎么做才能把工程施工也沖掉呢？(我沒用合同毛利與工程結(jié)算，月末直接把工程施工結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本里)