00:10:00
問題已解決
老師，請問分公司上繳利潤到總公司如何進行賬務處理？通過內部往來科目，把損益結轉到總公司，分錄怎么做啊？總公司是否要做分錄？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
按規定計提時
借：利潤分配---應付利潤
貸：應付利潤
同時
借：利潤分配--未分配利潤
貸：利潤分配--應付利潤
支付時
借：應付利潤
貸：銀行存款
2021 01/30 13:21
84784987 
2021 01/30 13:23
用內部往來怎么做？
思頓喬老師 
2021 01/30 13:24
您好，不需要用內部往來科目，謝謝
84784987
2021 01/30 13:25
那總公司怎么做？
思頓喬老師
2021 01/30 13:28
借：銀行存款，
貸：其他業務收入（或投資收益）。
84784987
2021 01/30 13:35
老師，我分公司獨立核算的，年末也要把利潤結轉到總公司嗎？
思頓喬老師
2021 01/30 13:35
您好，不需要的。謝謝
84784987
2021 01/30 15:05
老師，請問總公司和分公司合并繳納企業所得稅是在總公司稅務局網站上企業所得稅那邊有一個總機構和分支機構填寫那邊嗎？
思頓喬老師
2021 01/30 15:15
獨立核算，分開繳稅，謝謝
思頓喬老師
2021 01/30 15:15
合在一起交稅，是的。謝謝！
84784987
2021 01/30 15:16
集團那邊要求我們合并報表，所得稅匯總繳納
思頓喬老師
2021 01/30 15:16
您好，是可以的。按照您那樣理解
84784987
2021 01/30 15:17
那我居民企業所得稅納稅申報表如何填寫呢？能不能指導一下
思頓喬老師
2021 01/30 15:19
假如是匯總的話，您可以把企業所得稅調整為收入—成本=0
84784987
2021 01/30 15:21
老師，你所說的是什么意思，我沒太聽懂
思頓喬老師
2021 01/30 15:33
你們是分公司，企業所得稅是你們繳納？
我看成了是集團統一繳納。
思頓喬老師
2021 01/30 15:33
假如是匯總繳納的話，根據合并報表來填報
84784987
2021 01/30 15:33
我們是總公司，
84784987
2021 01/30 15:34
老師，是不是我企業所得稅報表上面的營業收入和成本，還有利潤總額直接填寫合并后的數字進行申報
思頓喬老師
2021 01/30 15:36
不好意思，一直以為你們是分公司。
思頓喬老師
2021 01/30 15:36
您好，是的。不好意思??！
84784987
2021 01/30 16:27
老師，營業收支凈額怎么計算？
思頓喬老師
2021 01/30 16:40
您好，營業收入—營業成本，謝謝
閱讀 175
描述你的問題，直接向老師提問
94
意見反饋
