問題已解決
所得稅匯算清繳,2019年支出多筆費用,但是這幾筆費用都沒有發票的,現在需要調增。只是申報表調增處理就可以了吧?賬上不需要調整吧?



你好
實際業務的是的
2021 01/31 16:13

84785035 

2021 01/31 16:17
計提的房租和水電費,沒有實際支付也沒有發票,稅審給調增處理了。請問老師,我的帳需要調整嗎?

郭老師 

2021 01/31 16:18
沒有實際支付這個是實際業務嗎
不看支付

84785035 

2021 01/31 16:55
是實際業務,計提沒有發票也沒有支付

郭老師 

2021 01/31 16:57
實際任務的話,你坐計提可以的,可以先不支付。

84785035 

2021 01/31 16:58
為何調增呢?稅審說沒有實際支付也沒有發票就調增啦

郭老師 

2021 01/31 16:59
只要沒有發票都要調增
可以先不支付。

84785035 

2021 01/31 17:06
但是我2020年,發現會計2019年多計提了30萬,我在2020年8月接手的時候,做了借:銷售費用-30萬 貸:其他應付款-30萬,沖了多計提的部分,請問這樣處理是否正確

郭老師 

2021 01/31 17:06
你好
可以的
正確的

84785035 

2021 01/31 17:22
請問2019年所得稅匯算清繳調增50萬,其中30萬就是我8月沖的銷售費用,20萬元已經支付并取得發票,請問老師我做2020年所得稅匯算清繳這50萬是得調減吧

郭老師 

2021 01/31 17:22
不可以直接調減
需要去申請專項抵扣
