那賬務怎么處理？

借預付賬款 貸以前年度損益調整， 借以前年度損益調整貸利潤分配未分配利潤。

老師，我之前分錄做的是廣告宣傳費，是不是把預付賬款改成廣告宣傳費？

這是之前做的分錄

你好，不用的，這種情況下你直接做相反的就可以了。

沒分攤的不需要調整。

已經出費用了，不是要用以前年度損益調整科目嗎

你當時不是做的是預付嗎？你當時的分錄怎么做的？

我之前分錄做的是廣告宣傳費，是不是把預付賬款改成廣告宣傳費？

上面的截圖就是之前做的分錄

借應付賬款， 貸以前年度損益調整應交稅費、應交增值稅進項轉出。

借：廣告宣傳費 借： 待認證進項稅 貸：應付 借：應付 貸：銀行

你好，錢退回來了嗎？沒有退回來的話，應付賬款退回來的話改成銀行存款。

借應付賬款， 貸以前年度損益調整應交稅費、應交增值稅進項轉出。

可以是的，是這么做的。

沒有未分配利潤科目嗎，再加一筆：借以前年度損益調整 貸：利潤分配-未分配利潤

月末結轉就可以的。

好的謝謝老師。。。

不用客氣，工作愉快。