如果計提工資了，每月利潤表都是負數了

而且有部分員工20號發放

你好? ?你不計提 難道不計入損益去 。 還得影響利潤的哦 。 你這樣違背了權責發生制的?

直接發放工資時 借:主營業務成本-工資 貸:銀行存款 成本是損益類科目呀

?你好? ? 這樣不對的。 你這樣 是不符合會計準則做賬要求的。? ? ?員工工資福利費都需要走應付職工薪酬科目過渡的?

那我本月計提本月繳納可以吧？

如果本月發放上月的工資再計提本月的工資，那么結轉損益后每月的利潤是負數了，負數幾乎是計提的工資，因為人力資源公司主要的收入和成本都 是工資

這樣做合理嗎？

每月實際的利潤也不定是負數（虧損）的，計提工資以后就月月負數了

?你好 可以 。現在正規做賬 。 按照? 準則要求 計提走應付職工薪酬科目去。? ? 你本身是虧損? 實際虧就行了。? 是虧損就做虧損??

你的意思是說還是要計提走應付職工薪酬科目嗎？

?你好是的。? 這個是準則規定的。 還是按要求處理分錄? ?

老師，我是人力資源公司，工資是代收代發的，不是工廠噢

?你好? ? ? ? 代收代付就不就用計提 。 因為不是你雇員 。 你做往來科目? ?

個稅具體的金額在每月15號前還不知道，是以暫估計提，下月再補提嗎？

?你好? 先暫估? 后面發放了 沖計提或者補計提分錄即可??

本公司人員的工資也可以先暫估，后面發放了 沖計提或者補計提分錄嗎？

?你好? 是的。 可以這樣處理??

好的，謝謝老師

?沒事的。 希望能幫到你??