請問老師工程公司，我1月暫估了人工費，借工程施工～人工費貸應付賬款～暫估。同時結轉到主營業(yè)務成本，期末結轉到本年利潤。現在發(fā)票是專票，成本少了進項稅額部分，我直接沖銷原暫估，按發(fā)票入賬金額，導致工程施工～人工費是負數（單筆業(yè)務）但還有其他人工費成本進來，最后人工費余額大于0，這個不用后續(xù)處理了吧