暫估多了

?你好 那你就做? 原來暫估分錄怎么寫的? I??

借 主營業務成本-材料成本558萬 貸 應付賬款-暫估應付款558萬 借 主營業務成本-勞務成本332萬 貸 應付賬款-暫估應付款332萬

這是去年12月暫估的分錄。材料成本一致。勞務成本實際開票少于暫估的。

?你好 那你就 去紅沖“”“ 多暫估金額：借應付賬款-暫估? 貸以前年度損益調整 借? ”以前年度損益調整 貸應交稅費-應交企業所得稅? 結轉余額到利潤分配-未分配利潤? ?

我今年1月份的時候把，去年暫估的分錄整個紅沖了。對嗎？

你好? ?把多暫估的金額來 部分紅沖就行了。? ? ??

不需要整個紅沖？

在按照實際發票入賬？

一、暫估 借 ：主營業務成本--材料成本558萬 貸： 應付賬款--暫估應付款558萬 借 ：主營業務成本--勞務成本332萬 貸 ：應付賬款--暫估應付款332萬 二、材料實際一致 借 ：應付賬款 558 貸： 應付賬款--暫估應付款558萬 三、勞務票了280萬 借 ：應付賬款--暫估應付款52萬 貸：以前年度損益52萬 借：以前年度損益52萬 貸：利潤分配-未分配利潤52萬

老師您看下這個整個的賬務處理對不對

你好 你所得稅不調整嗎？ 不影響你所得稅 就這樣做。 如果你調整了 成本減少 利潤會增加。 應該要補企業所得稅的??

匯算清繳的，成本減少了。利潤是要增加的。所以要調整所得稅嗎？

?你好? ?是的。 所以我上面給你處理了所得稅的分錄? ?你 看看??借? ”以前年度損益調整 貸應交稅費-應交企業所得稅 借應交稅費-應交企業所得稅貸銀行存款? ?? ? 結轉余額到利潤分配-未分配利潤? ? ?