問題已解決
員工開的報銷發票是專票,但是發票金額比他報銷金額多,請問這個應該穩定做賬呢?比如她開的專票是1200,但是只報1000.專票的進賬稅怎么入賬呢?



您好
借 管理費用
借 應交稅費-應交增值稅-進項稅額
貸 銀行存款等
貸 應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉出
2021 06/08 20:05

84785021 

2021 06/08 20:16
那管理費用入賬多少呢?

84785021 

2021 06/08 20:17
比如專票是1200,稅額72.支付了1000

84785021 

2021 06/08 20:19
借管理費用1128
應交稅費增值稅進項稅額72
貸銀行存款1000
應交稅費增值稅進項稅額轉出200嗎,那這個也不對啊???

bamboo老師 

2021 06/08 20:19
借 管理費用1000-(72-12)=940
借 應交稅費-應交增值稅-進項稅額72
貸 銀行存款等1000
貸 應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉出72*200/1200=12
