問題已解決
老師,公司本來有一個基本賬戶,現在應發包方要求在項目施工地又開了一個一般賬戶跟農民工專用賬戶,在金蝶賬上的銀行存款那里新增進去就可以了是嗎?



你好,是的,你說的很對的
2021 06/21 10:23

84785042 

2021 06/21 10:28
老師,發包方把預付款打進一般戶,我方將款從一般戶轉入基本戶或者農民工專用賬戶,分錄借:銀行存款-基本戶(或者專用賬戶)貸:銀行存款-一般賬戶 這樣做對嗎?

冉老師 

2021 06/21 10:29
你好,是的,你說的很對的

84785042 

2021 06/21 11:24
老師,我方收到發包方的預收賬款后,過了一星期又退還給發包方了,這樣的情況需要預繳增值稅嗎?

冉老師 

2021 06/21 13:11
你好,這種不用繳納的

84785042 

2021 06/21 13:14
老師,那公司收到發包方的預收賬款后,后來又從我們老板的私人賬戶轉回給發包方了,這樣的情況呢?

冉老師 

2021 06/21 13:20
你這中掛往來就可以啊,

84785042 

2021 06/21 13:33
老師,發包方是從公賬轉到我方公司公賬的,然后我公司公賬轉給我老板私人賬戶(走老板的往來),老板私人賬戶再轉回給發包方,這樣不是體現了我公司公賬有收到這筆款了嗎? 分錄收到款這樣借:銀行存款-基本戶 貸:其他應付款-發包方 轉老板私人賬戶借:其他應付款-老板 貸:銀行存款-基本戶 最后結轉往來借:其他應付款-發包方 貸:其他應付款-老板 這樣做嗎?

冉老師 

2021 06/21 13:56
是的,賬務處理,是這樣的

84785042 

2021 06/21 17:05
老師,如果是按預收賬款做賬的話就要預繳增值稅嗎?沒開票的

84785042 

2021 06/21 17:19
預收賬款沒開票的預繳增值稅后,日后才開發票就不需要再預繳了吧?6月初有開票要預繳增值稅,6月中預收了工程款也要預繳增值稅,可以一起一筆過做預繳嗎?

冉老師 

2021 06/21 17:23
你好,可以的,這個,學員
