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初級(jí)職稱(chēng)
問(wèn)題已解決
計(jì)算:某廠為一般納稅人,2001 年11月銷(xiāo)售產(chǎn)品,開(kāi)出增值稅專(zhuān)用發(fā)票,銷(xiāo)售額120000元,銷(xiāo)項(xiàng)稅額20400元;銷(xiāo)售給小規(guī)模納稅人產(chǎn)品,開(kāi)普通發(fā)票,銷(xiāo)售額40000 (含稅);將一批成本100 000元地產(chǎn)品對(duì)外投資.當(dāng)月購(gòu)料(已入庫(kù))取得增值稅專(zhuān)用發(fā)票,價(jià)款60 000元,稅額10 200元;購(gòu)進(jìn)免稅農(nóng)產(chǎn)品25 000元;當(dāng)月用水27600元,增值稅專(zhuān)用發(fā)票注明稅額3588元;購(gòu)進(jìn)設(shè)備一臺(tái),價(jià)款55 000元,增值稅專(zhuān)用發(fā)票注明稅額9350元;計(jì)算該企業(yè)當(dāng)月應(yīng)交增值稅。 (不保留小數(shù))



你好需要計(jì)算做好了給你
2021 07/11 13:56

暖暖老師 

2021 07/11 14:51
銷(xiāo)項(xiàng)稅額的計(jì)算是
20400+40000/1.13*13%+100000*1.1*13%=39301.77

暖暖老師 

2021 07/11 14:51
當(dāng)月可以抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額是
10500+25000*9%+3588=16338

暖暖老師 

2021 07/11 14:52
計(jì)算該企業(yè)當(dāng)月應(yīng)交增值稅
39301.77-16338=22963.77
