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我是你好 我想問下，我們是一般納稅人建筑行業，每個月都有預繳稅款，預繳的時候做的是：借：應稅-預交增值稅 貸：銀行 借：應稅-未交增值稅 貸：應稅-預繳增值稅，本月銷項減進項以后要交20萬，然后又抵了預繳的7萬，本月實繳增值稅13萬元，后面這部分應該怎么做賬呢
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
借應交稅費，未交增值稅，貸銀行存款7萬。
2021 08/09 11:32
84784982 
2021 08/09 11:33
您的意思是交完錢直接做付款分錄嗎
84784982
2021 08/09 11:35
為啥是7萬 我實際這個月交了13萬
郭老師 
2021 08/09 11:36
剛才打錯了，應該是13萬，直接做繳納的分錄。
84784982
2021 08/09 12:09
我這個月不做分錄直接結轉后的科目余額表是這樣的
84784982
2021 08/09 12:11
8月做了繳稅以后 未繳增值稅借方又增加了 ，不應該減少嗎
郭老師
2021 08/09 12:13
那你結轉的增值增值稅做了嗎？
郭老師
2021 08/09 12:13
應交稅費，應交增值稅轉出未交增值稅貸應交稅費未交增值稅做了這個嗎？
84784982
2021 08/09 12:26
這是結轉增值稅之后本月結賬然后我又做了一筆繳稅分錄的余額表，我這個月是銷項稅減進項稅之后又低減了一部分預繳之后要交十幾萬，余額表上未交增值稅的余額跟我這個月報表四期末余額不一樣
郭老師
2021 08/09 12:30
你好
就是沒有關系
預繳準則余額等于附表四的期末余額
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