問題已解決
老師我想問哈,建筑外賬的工程施工下面的其他直接費用和間接費用下面還設置下級科目嗎,比如項目上的辦公費、差旅費是直接設間接費用還是設間接費用—辦公費



您好
建筑外賬的工程施工下面的其他直接費用和間接費用下面還設置下級科目
工程施工-合同成本-間接費用-辦公費
2021 08/21 20:53

84785008 

2021 08/21 20:55
哦,有的老師又說外賬不用設置那么細,那個工程施工科目老會計喊不結轉,說工程完工按按完工百分比確認收入和成本,不太懂

bamboo老師 

2021 08/21 20:56
平時是不需要結轉 等確認收入后 對應把工程施工結轉到主營業務成本
我自己單位外賬就是這樣設置的

84785008 

2021 08/21 20:59
就是去年年底的賬他喊也不結轉,如果不結轉年末結賬會不會平衡,我用的用友,去年每個月都沒結轉,間接費用分項目和按間接費用—辦公費,工程完工在結轉會不會很麻煩

bamboo老師 

2021 08/21 20:59
不會的啊 工程施工是成本科目 不結賬賬也是平的
如果年末的時候沒有確認收入 是不需要結轉

84785008 

2021 08/21 21:01
不知道什么時候確認收入,我都是項目上根據進度喊我開的工程發票,用開發票的金額確認的收入,不知道好久確認成本

84785008 

2021 08/21 21:05
項目的材料不用了運庫房的運費好多都是開的加油票和加的柴油,這個費用記科目其他直接費用下級科目設什么好

84785008 

2021 08/21 21:11
你們單位按的外賬按間接費用在設下級科目間接費用—辦公費了是嗎,就是不確信要不要設真的細

bamboo老師 

2021 08/21 21:23
您根據進度開具了發票 確認了收入 對應要結轉成本的
項目的材料不用了運庫房的運費計入間接費用-其他
間接費用在設下級科目間接費用—辦公費 是的

84785008 

2021 08/21 21:24
好的,謝謝老師

bamboo老師 

2021 08/21 21:25
不客氣,如果您這個問題已經解決,?希望對我的回復及時給予評價。祝你學習愉快,工作順利!謝謝!不清楚的還可以繼續追問!!
