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問題已解決
老師，請教一個公司以批發銷售材料為主，但是看進項有工程服務，這樣的直接做主營成本可以嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
看是不是真實有工程服務過，如果真實的可以做成本的
2021 09/27 17:35
84784955 
2021 09/27 17:36
有的。是購買材料的同時購買對方的安裝服務
84784955
2021 09/27 17:38
可是比如某個月沒有收入，有工程服務的進項，也是直接做主營成本嗎？可是不做成本又不知道什么科目合適？
2、我做的分錄借：主營業務成本 應交稅費——應交增值稅—進項稅額 貸：應付賬款 我做的分錄對嗎？
84784955
2021 09/27 17:40
這樣的話利潤負的比較大
徐阿富老師 
2021 09/27 17:43
你好，可以計入預付賬款或應付賬款借方，等有收入再轉成本
徐阿富老師
2021 09/27 17:44
進項可以當月抵扣的
84784955
2021 09/27 21:50
但是我貸方已做了應付賬款呀？
84784955
2021 09/27 21:50
借方還寫預付或者應付賬款嗎？
徐阿富老師
2021 09/28 00:56
發票到時借預付賬款 貸應付賬款，付款時借應付賬款貸銀行存款
84784955
2021 09/28 05:30
有收入時結轉成本是借：主營業務成本 貸：預付賬款嗎？
84784955
2021 09/28 05:30
像這樣的成本要在有收入時一次結轉完嗎？
徐阿富老師
2021 09/28 06:20
你好，分錄是的。要不要一次結轉完看你的成本是不是全部收入都體現了，可以按比例轉
84784955
2021 09/28 09:16
是購買材料的同時購買對方的工程服務，對方開進項票了，是不是有點像建筑業那種按工程進度按比例結轉？
2.感覺還是搞不清結轉多少比例？
徐阿富老師
2021 09/28 09:29
是的就是按照建筑進度結轉
84784955
2021 09/28 11:31
老師，那沒有收入只有這個進項也可以直接讀入主營業務成本嗎？
徐阿富老師
2021 09/28 11:37
所謂按進度，收入也要按進度做收入，然后攤銷按進度比例的成本
84784955
2021 09/28 11:39
就是說收入和成本同時進行是吧？好的，知道了
徐阿富老師
2021 09/28 11:48
對的對的，就是這個意思
84784955
2021 09/28 13:33
好的，知道了，謝謝老師。工程進度我要詢問老板嗎？
徐阿富老師
2021 09/28 13:46
哦，這個可以問相關人員或者老板。
84784955
2021 09/28 14:00
這個公司有專票還沒有認證，我想問下老師待認證和待抵扣有什么區別？以前有不動產認證待抵扣的，現在還存在待抵扣的情況嗎？
徐阿富老師
2021 09/28 14:10
待認證沒有認證先入賬，待抵扣是認證了沒有抵扣的。現在基本沒有待抵扣的了
84784955
2021 09/28 14:25
知道了，謝謝老師的耐心解答
徐阿富老師
2021 09/28 14:28
不客氣，祝你生活愉快，請為我五星好評，謝謝
徐阿富老師
2021 09/28 14:37
麻煩給我五星好評，謝謝
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