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問題已解決

一般納稅人注銷時,有未抵扣進項票,也還沒入賬的,該如何處理

84785005| 提問時間:2021 10/29 09:26
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meizi老師
金牌答疑老師
職稱:中級會計師
你好 ; 補做賬 ;這個是成本還是費用 補做進去 。 還可以抵減所得稅的
2021 10/29 09:26
84785005
2021 10/29 09:45
最近幾個月一直沒有開票,沒有收入,該如何入賬
84785005
2021 10/29 09:46
入賬時,注銷是不是有存貨了?
meizi老師
2021 10/29 09:49
你好 ;? 也得先補做進去的;? 補做發票內容。 是的。這樣就是會有庫存商品的?
84785005
2021 10/29 10:44
沒收入,做進去還要結轉成本嗎
meizi老師
2021 10/29 10:45
你好 ;? 沒有收入的話 就暫時不結轉; 但是 你要注銷的話 稅務局會讓你把庫存商品科目平掉的。這樣就可能讓你銷售處理產生稅費的??
84785005
2021 10/29 11:48
那應該怎么做
meizi老師
2021 10/29 12:04
你好 ;? ?到時補做庫存商品? ?入庫入賬。 到時 你 拿去銷售做收入結轉成本??
84785005
2021 10/29 14:56
他有一筆應付賬款是2020年4月的,已付款。是機器款,票在今年五月開了一部分,還沒有抵扣沒有入賬的,應該怎么做?要把那筆應付賬款的機器款補回來進項嗎
meizi老師
2021 10/29 14:57
你好;? ? ?補做賬 ; 。? ?比如 借固定資產 ; 進項稅貸銀行存款? ?
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