老師，我是2021年1月建賬的。那么，一月份做固定資產，寫車輛的總金額。可是在去年也已經付了供車費一年了。這一年的供車費。怎么做分錄？借：長期應付款-車 貸：以前年度損益調整？

完整的分錄，借固定資產應交稅費應交增值稅進項貸銀行存款，長期應付款，你們每個月支付，借長期應付款財務費用貸銀行存款。

問題是我們是從2021年1月建立賬套的。。去年已經供了一年的，怎么做分錄？

之前完整的分錄是怎么做的？

之前一直沒有做賬。2021.1月，借：固定資產 -車 貸：長期應付款-車 借：長期應付款 財務費用 貸：銀行存款。

沒有支付首付嗎？如果沒有支付的話，這個分錄是正確的。

沒有啊， 可是2020年已經供車一年了，要沖減長期應付款啊，

2021年才建立賬套，

現在要怎么做？？？

那你之前的期初余額是怎么設置的，這個長期應付款設置了期初嗎。

沒有期初余額，2002年建廠的。現在11月開始建賬，從2021.1月開始做起。拿不到余額，只能調賬

都做到這個月都補到這個月就可以的。

安原值來補 如果你的固定資產期初也沒有錄入。

已經補了固定資產，就是2020年供車的這部分，怎么做分錄？借：長期應付款，貸：以前年度損益調整嗎？

固定資產已經在期初數據里面了嗎。

沒有在，老師

固定資產是2021年補入的

借以前年度損益調整 貸長期應付款。

借長期應付款財務費用貸、銀行存款。

去年支付的，都補入到以前年度損益調整

利息呢，老師。

利息做到今年就可以的，反正不允許抵扣所得稅。

借：長期應付款-車 財務費用 貸：以前年度損益調整？

公戶沒有支付出去嗎？我現在都亂了套了。

在缺著哪一筆，你說哪一筆缺著？