問題已解決
我們去年有一筆支付給個人的傭金一直掛在其他應付款的借方,該如何調這筆賬?



你好,借銷售費用貸其他應付款。
2021 12/14 16:48

郭老師 

2021 12/14 16:48
沒有發票,這個不允許抵扣所得稅的。

84785035 

2021 12/14 16:51
那是去年的賬,都沒看到用過銷售費用這個科目,全是管理費用

郭老師 

2021 12/14 16:54
你就借管理費用貸其他應付款。

84785035 

2021 12/14 16:57
這個今年的匯算清繳應該交了稅吧?

郭老師 

2021 12/14 16:59
對的是的,這個不允許抵扣所得稅,需要調增的。
