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問題已解決
老師好，有一筆業務，去年銷售的，進項票去年年底來的，但是我查了一下，當時會計沒有暫估，現在我應該怎么做賬？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答您好，專票的進項抵扣時間現在沒有時間限制，但去年沒有結轉成本不能補了，因為報表已經提交匯算也已經做了，您可以現在補。現在可以直接計 借：庫存商品 應交稅費-進項 貸：應付帳款 然后結轉成本
2021 12/20 14:47
84785004 
2021 12/20 14:47
就是正常做入庫 再成本轉出對吧
小麗老師 
2021 12/20 14:59
您好，您的理解很正確，是這樣的。
84785004
2021 12/20 15:23
老師好，那進項稅額怎么處理？我可以先不認證這張發票嗎？
小麗老師
2021 12/20 15:26
您好，現在增值稅進項稅的發票認證期限取消了，您可以先不認證。
84785004
2021 12/20 15:29
好的 ，謝謝。那掛應交稅費-一進項稅額可以嗎 還是掛待抵扣進項稅額
小麗老師
2021 12/20 15:43
您好，沒有認證就進入待抵扣進項稅額
84785004
2021 12/20 15:44
如果沒有這個待抵扣進項稅額的話可以設置對吧，另外就是正常做賬，發票不認證 正常入賬 計入待抵扣進項稅額 對吧
小麗老師
2021 12/20 15:46
您好，您的理解很正確，是這樣的。
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