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老師，個人與公司簽訂2萬塊錢的租車協議，那個人到稅局代開發票，需要繳納什么稅？繳納多少？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，繳納增值稅1%（目前的優惠政策），附加稅（城建稅，增值稅的7%，教育費附加地方教育費加，增值稅的5%，目前減半征收）
個稅由稅務局核定征收，各地不同，1%左右。
20000*0.01+20000*0.01*0.12*0.5+20000*0.01＝412元（大概的數字，各地不同。）
2021 12/28 11:47
84784994 
2021 12/28 11:49
這些都是個人繳納的是嗎？公司需要繳納什么稅？
宋艷萍老師 
2021 12/28 11:53
你好，這是個人去稅務局代開發票繳納的。公司不需要。
84784994
2021 12/28 11:55
公司只需要繳納印花稅是嗎？還是不需要？
宋艷萍老師
2021 12/28 12:04
印花稅忘記了，抱歉。個人和公司還需要繳納印花稅
84784994
2021 12/28 12:11
老師，對方一次性開具租車發票2萬元的，是兩個月的。但是我第一個月只付1萬，第二個月再付1萬，那我又要把每月1萬費用分攤到各個月，那我如何走會計科目？
宋艷萍老師
2021 12/28 12:13
每月一萬，不用分攤到各個月了，直接計入當期就可以。
84784994
2021 12/28 12:15
那就是借管理費用：20000，貸：其他應付款20000，借其他應付款10000，貸：銀行存款1萬。下個月：借：其他應付款，貸銀行存款1萬？
宋艷萍老師
2021 12/28 12:34
對的，分錄是這樣做
84784994
2021 12/28 12:43
我們簽的合同就是零星工程合同，就是別人開著挖機給我們把園區的雜草搞完。那這個人到稅局開的是零星工程發票。那我走賬計入什么會計科目？
宋艷萍老師
2021 12/28 13:02
可以計入管理費用－勞務費
84784994
2021 12/28 15:01
老師，員工A是我們總公司的員工，工資表是總公司發放，但是他又是另外分公司的法人，前提，分公司是獨立做賬，申報企業所得稅的，那這個員工A每次出差報銷，開發票應該開哪個公司的抬頭？
宋艷萍老師
2021 12/28 15:07
看他是為哪個公司業務出差，就開哪個公司的抬頭。這樣符合財務的真實性。
84784994
2021 12/28 15:22
那如果一個不是分公司的員工，他屬于總公司的人，那他開的也是分公司的抬頭發票，經過分公司支付報銷費用，這樣可不可以？
宋艷萍老師
2021 12/28 15:28
是為分公司辦的業務產生的費用，也可以報銷。
84784994
2021 12/28 15:46
但是他不屬于分公司的人，他是總公司的雇員，那我到底是要求他按照業務開公司抬頭發票還是，按照他屬于哪個公司要求他開票？
宋艷萍老師
2021 12/28 15:51
按照業務開公司抬頭發票。
84784994
2021 12/28 15:54
這樣在稅務上不會有問題？
宋艷萍老師
2021 12/28 16:01
不會有問題，會計就是要講真實性、合理性核算
84784994
2021 12/28 16:05
我們公司投資一家公司，并且這個公司是獨立核算企業所得稅的，那這個公司屬于分公司嗎？
宋艷萍老師
2021 12/28 16:10
分公司也可以獨立核算所得稅。具體是不是分公司，要看營業執照，無注冊資本的是分公司
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