00:10:00
問題已解決
本月進項120，銷項100，怎么結轉做分錄，15%加計抵減還提嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
學員你好，可以不做結轉，也可以結轉，分錄如下
借:應交稅費-未交增值稅
貸:應交稅費-增值稅-轉出未交增值稅15%加計抵減正常計提
2022 01/02 08:35
84784979 
2022 01/02 08:39
借:應交稅費-未交增值稅
貸:應交稅費-增值稅-轉出未交增值稅
120-100+120*15%
悠然老師01 
2022 01/02 08:39
是的，你的理解完全正確
84784979
2022 01/02 08:39
老師是這樣嗎
悠然老師01
2022 01/02 08:40
是的，沒有問題，可否給個五星好評
84784979
2022 01/02 08:43
進項大于銷項，不用交稅，還轉出未交嗎
悠然老師01
2022 01/02 08:53
是的，相當于未交是負數，這個實務中有些企業不做結轉
閱讀 106
描述你的問題，直接向老師提問
990
意見反饋
