請問郭老師可以再講細一點不？

你好，這些雖然是在一月份來報銷的，但是你屬于二一年的成本費用，需要用以前年度損益調整來做，這個具體的是什么業務？給你具體的寫分錄。沒有業務沒法給你做分錄的。