00:10:00
問題已解決
老師，請問2021年10月開具的增值稅專票，因為過了客戶的要求收票日期，結果客戶跨年才把專票二，三聯寄回來。當時2021年的賬稅已結，請問這種情況，退回來的專要該怎么處理。
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好！發票只能開紅字了沖回
2022 02/12 20:48
84785015 
2022 02/12 20:52
因為已經跨年度了，可以紅字沖回嗎？另外稅金怎么辦？
84785015
2022 02/12 20:54
當時我們單位在10月份已經做了進銷項稅金的相應抵扣。并且把2021年度的賬已經結了。
84785015
2022 02/12 20:55
這個事情這個月才告訴我的。
84785015
2022 02/12 20:56
應收賬款也成了虛賬，不能總掛著
QQ老師 
2022 02/12 21:14
你好，開了紅字發票后，在紅字發票開票當月做原分錄的紅字就可以，正因為跨年了才可以開紅字發票，當月的直接作廢就可以，
84785015
2022 02/13 08:56
老師，那針這個情況退回來的增值稅專票，怎么做會計分錄？銷項稅要轉出嗎？
QQ老師
2022 02/13 10:54
你好！這種情況不用退回發票，你們開紅字按紅字發票做賬就可以
閱讀 437
描述你的問題，直接向老師提問
26
意見反饋
