進項稅已經(jīng)認證抵扣了，進項稅也沒做賬，是主營業(yè)務(wù)，麻煩老師具體說一下會計分錄和年度匯算清繳時的處理方式

?你好；? ?說下具體業(yè)務(wù)是什么? ?因為跨年了還得考慮科目的。 你是 22年打算直接補做分錄? 嗎？? 你什么準則的?

小企業(yè)會計準則，

公司是做保潔服務(wù)的，發(fā)票是保潔外包服務(wù)費和清潔機器租賃費

你好；? 說下業(yè)務(wù)哦； 不然我沒法判斷科目。 你業(yè)務(wù)是銷貨還是啥業(yè)務(wù)；? ?

是別人來給我們的發(fā)票

?你好； 那發(fā)票內(nèi)容你看下； 看下業(yè)務(wù)是什么 ； 不說業(yè)務(wù)? ? 誰都沒法做分錄的 。? ?麻煩你受累去看看? 發(fā)票內(nèi)容 ；??

這是別人開給我們的

你們是支付的費用 ；? ?借以前年度損益調(diào)整? ?； 進項稅貸應(yīng)付賬款或者銀行存款 ； 借利潤分配-未分配利潤貸以前年度損益調(diào)整；? 兩個發(fā)票分別來做； 分錄都是一樣的；摘要描述清楚業(yè)務(wù)內(nèi)容即可? ?

我可以直接借主營業(yè)務(wù)成本，進項稅額，逮銀行存款嗎。

?不能。 你跨年了? 跨年了 損益要用以前年度損益調(diào)整替代來做賬的?

是不是所有跨年的發(fā)票都應(yīng)該這樣做分錄的

?你好；是的。? ?所有涉及跨年損益的；損益科目都要 走這個科目 去調(diào)整??

感謝老師

?不客氣的。幫到你就好? ?