問題已解決
老師,想咨詢下,2021年有暫估成本25w,3月找票,匯算清繳還能扣除嗎



可以的,如果你三月份兒在匯算清繳之前找到發票的話,還是可以抵扣的。
2022 03/11 11:05

84785039 

2022 03/11 11:06
有發票直接沖暫估嗎,我是第一次做匯算清繳

84785039 

2022 03/11 11:06
收到發票,我該怎么操作,去年已經結賬了

李霞老師 

2022 03/11 11:07
你去年收入做的,借主營業務成本,
貸應付賬款,
如果今年找到票了,你這樣做,借應付賬款-暫估,貸利潤分配-未分配利潤,然后借利潤分配-未分配利潤貸應付賬款。

李霞老師 

2022 03/11 11:08
這是小企業會計準則的做法,如果你是企業會計準則的話,你就用那個以前年度損益調整取代T利潤分配未分配利潤做憑證,然后最后再把以前年度損益調整轉到利潤分配未分配利潤里面。
