有業(yè)務(wù)往來的公司都是跟母公司簽訂的合同，但是母公司用的是子公司的名稱開設(shè)的Etc代收費(fèi)，代停車場收的停車費(fèi)，所以要轉(zhuǎn)這筆代收款給停車場的公司

你好，學(xué)員，如果轉(zhuǎn)回去的話，不計算這個收入，誰最終收到這筆錢，算誰的收入

是停車場的收入，只是通過平臺代收代付，中間的手續(xù)費(fèi)收入是平臺在收

收費(fèi)平臺不是我們在運(yùn)營，我們只是服務(wù)商

收入計入你們收入，支付出去的服務(wù)費(fèi)計入成本的

那退回他們的錢呢？

退回計入成本的，學(xué)員

這么說吧，在支付寶賬戶上開通了一個商戶，然后那個商戶通過支付寶賬戶收款，支付寶又通過T+1退給商戶，不可以支付寶收到款做收入，退回給他們做成本吧？

那就直接掛往來了，學(xué)員，這個

這樣的話，我感覺往來平不了賬。B公司收到款時，借:銀行存款? 貸：其他應(yīng)付款XX公司? B轉(zhuǎn)A? 借：其他應(yīng)付款母公司? 貸：銀行存款? 然后A公司就是 借：銀行存款? 貸：其他應(yīng)付款子公司? 退代收時：借：其他應(yīng)付款XX公司? 貸：銀行存款

這樣B公司的 其他應(yīng)付款—XX公司的貸方越來越多? A公司的 其他應(yīng)付款的借方就越來越多? 平不了賬

B公司收到款時，借:銀行存款? 貸：其他應(yīng)付款XX公司?? B轉(zhuǎn)A? 借：其他應(yīng)付款母公司? 貸：銀行存款?? 這兩筆分錄就是其他應(yīng)付款余額為零了，一借一貸的

總的來說是零，但是明細(xì)對不上這樣也是可以的嗎？還有就是如果做收入就是無票的收入，然后做成本的話，沒有任何附件支持，稅務(wù)局那邊是不會承認(rèn)的吧，所得稅只能調(diào)增了

這個可以的，學(xué)員，這個本身就是往來的

剛了解到一個情況，B公司的收入是用的微信二維碼收款。收款直接進(jìn)入的是我們對公的賬戶上，根本分不清是那個停車場的，這個就需要做收入，那請問成本這塊我們應(yīng)當(dāng)怎樣做呢？

成本的話，就是你們支出花費(fèi)出去的

我知道這個，問題是成本沒有附件支持，就一個銀行回單，所得稅匯繳清繳還不得調(diào)增？

沒有發(fā)票的話，要納稅調(diào)整的

好的，謝謝老師

不客氣，祝你工作順利