問題已解決
請問 應(yīng)交待抵增值稅進項 期末余額借方 是代表未認證的余額吧? 還有未交增值稅借方余額是代表啥意思 總分不清



對的是的
未交增值稅借方余額你們單位提前繳納的稅款或者是留底的。
2022 03/25 17:28

84785031 

2022 03/25 17:34
老師 你看我這個數(shù)據(jù) 這個未交增值稅是啥狀態(tài) ? 我咋去判斷呀 提前交拉起還是留底

郭老師 

2022 03/25 17:43
銷項減去進項,這個金額小于0的,你的未交增值稅就有借方余額,所以是留底

郭老師 

2022 03/25 17:43
和對象,你的增值稅主表上期留底里面是不是有這個金額?

84785031 

2022 03/25 17:46
哦 如果留底 增值稅主表也會有這個金額 是么? 我現(xiàn)在沒看到增值稅主表 就是先看賬了 那如果多繳呢 咋判斷呀 ?

郭老師 

2022 03/25 17:48
是的
看未交增值稅的明細帳。

84785031 

2022 03/25 17:57
老師 就我發(fā)的這個圖 設(shè)置了這個待認證進項 就是區(qū)分未未認證的 是么? 而這個未交增值稅 是已經(jīng)填報到稅務(wù)系統(tǒng)的 是這個意思吧?

84785031 

2022 03/25 17:58
而稅務(wù)系統(tǒng)申報的只是自己上報的數(shù)據(jù) 認證的進項 所以系統(tǒng)可以看到我的留意稅額(未交增值稅部分) 而銷項的話 因為的開票系統(tǒng)直接上傳啦 所以 銷項就是實際發(fā)生的 這邏輯是這樣吧

郭老師 

2022 03/25 18:00
對的是的,是這么做的。

郭老師 

2022 03/25 18:00
銷項和進項都是實際已經(jīng)發(fā)生了的。

84785031 

2022 03/25 18:02
是的 我的意思 銷項就是系統(tǒng)和賬上是一致的 但是進項存在一個自己認證多少

郭老師 

2022 03/25 18:03
好,對的是的是這么理解,是這么做的。

84785031 

2022 03/25 18:07
好的 謝謝您

郭老師 

2022 03/25 18:13
不用客氣,工作愉快。
