問題已解決
老師,公司支付給個人的二級建造師費用怎么做賬?對方也沒有票,在我們單位交社保



你好,可以給他做工資的。
2022 03/31 10:15

84785040 

2022 03/31 10:17
我平常也寫工資的,不過寫的是交社保的個人部分,那這個工資分錄我要怎么寫呢?

郭老師 

2022 03/31 10:17
計提借管理費用-工資/社保/公積金(單位負擔的)
貸應付職工薪酬-工資/社保/公積金(單位負擔的)
發工資
借應付職工薪酬-工資
貸其他應付款/其他應收款(個人負擔的)
應交稅費-個稅
銀行存款
繳納社保
借應付職工薪酬-社保/公積金(單位負擔的)
其他應收款/其他應付款(個人負擔的)
貸銀行存款

84785040 

2022 03/31 10:27
就是我付了一年的二級建造師費用,然后平常申報,我也申報的,就寫了個人負擔的社保部分,那我現在這個付了他一年的錢,我要怎么寫分錄呢?

郭老師 

2022 03/31 10:31
你好,工資薪金不就可以啦?單位負擔的那一部分做社保,個人負擔的做工資信息,你支付出去的就是實際發下去的工資。

84785040 

2022 03/31 10:33
那就直接寫一筆嗎?要分攤到每個月嗎

郭老師 

2022 03/31 10:35
你好,你們是一個月一次支付的嗎?最好是按月分攤。要不他交個稅很多。

84785040 

2022 03/31 10:36
不是啊,就是年底付下一年的錢,一次性給了

郭老師 

2022 03/31 10:39
你好,那你按月計提,然后在年底一次支付申報個稅。

84785040 

2022 03/31 10:42
可以這樣寫嗎?

郭老師 

2022 03/31 10:45
可以的,可以這么做。

84785040 

2022 03/31 10:48
那我是不是下個月也要這么寫,把前面兩行去掉呀

郭老師 

2022 03/31 10:54
你好,怎么寫都可以的。

郭老師 

2022 03/31 10:54
年末做的話,前兩個分錄可以不用做,也就是第一個分錄不用做,前兩行不用做不用寫,直接借應付職工薪酬,工資貸銀行存款,借管理費用,貸應付職工薪酬。

84785040 

2022 03/31 10:55
好的,謝謝老師

郭老師 

2022 03/31 10:58
不用客氣,工作愉快。
