我看她做的是發票來了記在待認證然后月底她又做了一筆從待抵扣轉到進項稅，這不就是還沒認證嗎

我也想知道這兩者有什么區別

你好 發票入賬了，但是還沒有認證，通過待認證進項稅額明細科目核算 待抵扣進項稅額，是輔導期納稅人當月認證的發票次月抵扣，才使用這個科目

這個和留抵稅額也是一個意思嗎

你好，沒有留抵稅額這個明細科目啊??

我看公司軟件科目里有呢，

你好，那說明是軟件設置科目錯誤了?

老師看一下這個，

你好，其他老師的回復，我這邊不好發表看法

老師，本月認證的進項大于銷項不就形成留抵稅額了嗎？下個月還可以繼續抵扣的？

你好，認證的進項大于銷項，是形成了留底稅額，但是沒有留底稅額三級明細科目啊。 下個月還可以繼續抵扣

就是其實不用記賬這個留抵稅額，也不用設置明細，是這個意思吧

你好，進項大于銷項，結轉的分錄是 借：應交稅費—應交增值稅（銷項稅額）， 應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅） 貸：應交稅費—應交增值稅（進項稅額） 應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅），借方余額代表留抵的意思