分公司的員工，總公司發的工資 社保是分公司交的

那分公司做其他應付款 總公司做其他應收款

總公司的社保掛其他應收嗎

同學你好 是的 總公司掛其他應收款 因為是代繳的

還是有點不明白，您有完整的分錄的沒 我分公司交社保，借：其他應付款（單位+個人） 貸：銀行存款 不用計提是嗎？總公司那邊計提及費用？ 總共那邊個人和單位部分社保這怎么做分錄

同學你好 分公司員工的社保分公司要計提的 總公司是代繳的 做其他應收款 收回來沖減其他應收款

你是說，分公司要給總公司社保的錢是嗎 總公司不是代繳社保 是分公司交社保 總公司發工資，工資表上把社保這部分扣了，然后發的工資

同學你好 因為是獨立核算的 社保只要扣了就可以