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實(shí)務(wù)
問題已解決
公司自有車輛要報(bào)廢處理 結(jié)果發(fā)現(xiàn)折舊提多了 怎么處理 已經(jīng)是2020年的事兒了



同學(xué)你好
是什么會(huì)計(jì)準(zhǔn)則
2022 04/19 09:37

84784956 

2022 04/19 09:37
小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則

樸老師 

2022 04/19 09:42
同學(xué)你好
那就
借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)
貸累計(jì)折舊

樸老師 

2022 04/19 09:42
同學(xué)你好
多折舊了那就是
借累計(jì)折舊
貸利潤(rùn)分配未分利潤(rùn)

84784956 

2022 04/19 09:49
好的 老師 固定資產(chǎn)無殘值 然后累計(jì)折舊把原值正好提沒了 那固定資產(chǎn)清理沒有金額了 怎么做賬呢

樸老師 

2022 04/19 09:56
同學(xué)你好
沒有了正好沖減了
就不用轉(zhuǎn)營(yíng)業(yè)外收支了

84784956 

2022 04/19 09:59
我現(xiàn)在報(bào)廢了這個(gè)固定資產(chǎn)了 我是不是通過資產(chǎn)清理 把這個(gè)固定資產(chǎn)都處理掉呢 借 清理 貸固定資產(chǎn) 借累計(jì)折舊 貸清理 這么做對(duì)不對(duì)

樸老師 

2022 04/19 10:04
同學(xué)你好
一、?將要處置的固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)入清理分錄為
借:固定資產(chǎn)清理
? ? ? ?累計(jì)折舊
? ? ? ?貸:固定資產(chǎn)
二、?發(fā)生清理費(fèi)用時(shí)
借:固定資產(chǎn)清理
? ? ? ?貸:銀行存款、應(yīng)繳稅費(fèi)等
三、?處置的收入
借:銀行存款等相關(guān)科目
? ? ? ?貸:固定資產(chǎn)清理

84784956 

2022 04/19 10:05
可是我的累計(jì)折舊和固定資產(chǎn)金額相等啊

樸老師 

2022 04/19 10:10
同學(xué)你好
那你就不用做收入的第三步

84784956 

2022 04/19 10:15
那就是借累計(jì)折舊貸固定資產(chǎn)了 對(duì)嗎

樸老師 

2022 04/19 10:25
對(duì)的
是這樣做的哦
