問題已解決
老師:本月進項2000,銷項1000元,進項大于銷項,請問結轉增值稅的賬務處理



你好,進項大于銷項,結轉增值稅的賬務處理是
借:應交稅費—應交增值稅(銷項稅額)1000,
應交稅費—應交增值稅(轉出未交增值稅)1000
貸:應交稅費—應交增值稅(進項稅額)2000
2022 05/05 18:10

84785001 

2022 05/05 18:14
老師這產生了1000的留底稅,下月抵扣時,又應該怎么做賬務處理呢?

鄒老師 

2022 05/05 18:14
你好,下月的銷項稅額,進項稅額分別是多少??

84785001 

2022 05/05 18:17
銷項2000,進項1500

鄒老師 

2022 05/05 18:18
你好,下月結轉增值稅的賬務處理是
借:應交稅費—應交增值稅(銷項稅額)2000,
貸:應交稅費—應交增值稅(進項稅額)1500,
應交稅費—應交增值稅(轉出未交增值稅)500
