是費用，借：管理費用-累計折舊 貸：累計折舊 我明細科目做錯了， 做成了，借：管理費用-辦公費 貸：累計折舊 二級明細科目做錯了

?你好 ；? ?調整下? 借以前年度損益調整 -累計折舊貸 以前年度損益調整-?辦公費； 這樣? ? ?處理? ?

那怎么調整到 管理費用-累計折舊里面呢

?你好 ；? ? ?跨年了只能這樣處理了 。? ? 你沒法直接調整到管理費用-折舊費的； 除非你 反結賬到當月去改? ?

那以前年度損益調整怎么平呢？？？

因為必定是一個二級科目錯了，一級科目沒錯，

?你好；? ? ?你這個科目? ? 就是一級科目 ；? 借貸方金額是一樣的 ； 不用結轉的；? ? ?借貸方同一個科目。? 沒有余額?

就是借方是以前年度損益調整，貸方也是以前年度損益調整是吧老師，我累計折舊的金額沒錯啊 主要是怎么把管理費用-辦公費調整到 管理費用-累計折舊 主要是這個啊

?你好； 是的。 就這樣處理? 。? 跨年了。? 明白了不； 跨年了不能直接調整? 管理費用的??

好像明白了，我是小企業會計準則可以用的嗎？

老師我把這個修改的分錄做到這個月嗎，以前年度損益調整是損益類科目嗎？

?上面給你寫了科目了。? ? ? 同一個科目 借貸方都是同一個金額 ； 不會有余額 也不用平衡的? ??

以前損益調整 是損益類科目嗎老師

是的。 屬于損益科目的? ?

老師，我們是小企業會計準則，沒有以前年度損益調整 這個科目怎么辦呢

科目最多是5開頭的，我查了查 以前年度損益調整是6開頭

?你好；走利潤分配去? ?調整科目 ； 利潤分配? ? ；? ? ?那你都不用調整了。 這個 利潤分配? ?沒法做? 具體明細的??