1、借主營業(yè)務(wù)收入6000000 其他業(yè)務(wù)收入1500000 投資收益800000 營業(yè)外收入300000 貸本年利潤8600000 2、借本年利潤4000 000+1000000+200 000+950000+650000+300000+200000+380000=7680000 貸主營業(yè)務(wù)成本4000 000 其他業(yè)務(wù)成本1000000 營業(yè)稅金及附加200 000 銷售費(fèi)用950000 管理費(fèi)用650000 財(cái)務(wù)費(fèi)用300000 營業(yè)外支出200000 所得稅費(fèi)用380000。 3、借本年利潤920000 貸利潤分配-未分配利潤8600000-7680000=920000 4、借借利潤分配-未分配利潤92000 貸盈余公積-法定盈余公積92000 5、借利潤分配-未分配利潤300000 貸應(yīng)付股利300000 6、借利潤分配-未分配利潤200000 貸股本200000