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你好老師,企業所得稅年報資產總額和從業人數怎么取數呢



第一季度平均值=(上年12月末余額+3月期末余額)/2
第二季度=(3月期末余額+6月期末余額)/2
第三季度=(6月期末余額+9月期末余額)/2
第四季度=(9月期末余額+12月期末余額)/2
4個季度合計/4
2022 06/02 22:45

郭老師 

2022 06/02 22:45
資產看資產負債表左邊的資產合計
人數看工資表的人數

84785025 

2022 06/03 09:46
每個月的工資表人數都不一樣,比如一月份發了兩個,二月份又發了一個,三月份又發了三個,這樣子

郭老師 

2022 06/03 09:47
你好不看發下去的,看你當月的人數。

84785025 

2022 06/03 09:50
那全年的工資人數又在哪一年看呢?還是取平均值?

郭老師 

2022 06/03 09:55
你好
填寫平均數據的

84785025 

2022 06/03 09:57
全年人數除以12嗎?

郭老師 

2022 06/03 10:03
你要算上面圖片的嗎
不是
還是上面公式
比如20年12月份,人數是20
21年3月份40
第一季度(20加40)/2
也是算季度的平均。

郭老師 

2022 06/03 10:03
如果你不想算的話,你看你去年第四季度預繳申報表,主表里面有一個季度平均就是這一個數據。
