老師！是只做一筆分錄就可以了嗎？借銀行存款2454.33貸應交稅費企業所得稅嗎？

老師！電子退款單在電子稅務局哪里可以找到呢？

在證明開具那找了沒有呢？

?你好；? ? ? ? 你所得稅不平的哇； 沖計提 ；借? ?應交稅費企業所得稅貸以前年度損益調整； 借??以前年度損益調整；貸利潤分配-未分配兩日內 ；? ? 退稅哪有完稅證明 ；? ??

老師！我這個公司是小企業呢，也需要用到以前年度損益調整這個科目?

?你好；??借? ?應交稅費企業所得稅貸利潤分配-未分配利潤?

老師！去年所得稅一共預交了5515.24，退回來2454.33，分錄是要先沖計提?借應交稅費企業所得稅2454.33貸貸以前年度損益調2454.33，在寫分錄借以前年度損益調整2454.33貸利潤分配-未分配利潤2424.33?老師這個跟未分配利潤也有關系啊

老師！剛剛發的是一般企業是那樣寫分錄？小企業是 借 應交稅費企業所得稅2454.33貸利潤分配-未分配利潤 2454.33?為什么跟利潤分配有關系呢？

?你好 ；? ? ?跨年了。? 你收到退稅了。 是不是要 紅沖計提 和 收到款的分錄 。 你計提原來是所得稅費用 ；現在用 利潤分配替代這個科目? ?

謝謝老師！是用利潤分配代替所得稅科目么？這樣利潤分配這個科目對2022年會有影響么？

老師小企業退稅分錄是紅沖借應交稅費企業所得稅－2454.33貸利潤分配-未分配利潤-2454.33 在借銀行存款2454.33貸應交稅費企業所得稅2454.33?

老師！去年先計提所得稅，后都有預交呢，現在收到退稅還需要先紅沖計提分錄啊？

?你好1. 是的? ? 。? 是影響期初； 不會直接影響2022年本年利潤的 2.? 按我說的分錄做賬即可 。? ? ? 都可以的。 反正兩個分錄都是做一個憑證 上面的??

老師在和您確認一下小企業退稅分錄是紅沖借應交稅費企業所得稅－2454.33貸利潤分配-未分配利潤-2454.33 在借銀行存款2454.33貸應交稅費企業所得稅2454.33?

?你好 ；? ? ? ? ?做正數金額； 你 去做負數干啥 ；? ??借? ?應交稅費企業所得稅貸利潤分配-未分配利潤? ?借? 銀行存款貸? ??應交稅費企業所得稅 ；都是正數??

謝謝老師！老師說的計提紅沖應該是把收到的退稅剛好紅沖掉了！利潤分配只影響期初么？不會影響2022年本年利潤?

?你好；? 是的。 是的。是的； 哈? ?

謝謝老師！收到這筆退款不需要從電子稅務局打印什么憑證附回單后面么？

你好； 不用； 就把回單打印出來即可??

嗯嗯！老師！如果是繳納匯算清繳稅款是不是做相反分錄呢？借利潤分配-未分配利潤貸應交稅費企業所得稅 繳納借應交稅費貸銀行存款?

你好? 。繳納稅費的話； 是的做相反分錄。 對的的?