銀行余額調節表的公式：銀行對賬單存款余額+企業已收而銀行未收賬項-企業已付而銀行未付賬項=企業賬面存款余額+銀行已收而企業未收賬項-銀行已付而企業未付賬項經過調整后，銀行對賬單余額與企業賬面余額相等地，并不是調整后企業賬面銀行存款余額要等于銀行對賬單余額。 銀行對賬單，外部憑證，這是銀行編制的，從銀行柜臺或自動柜員機里面打印出來的。企業不能自行編制。 銀行余額調節表，內部工作報表，這是出納編制、會計核對的。