人家干完活了，開(kāi)的發(fā)票單，當(dāng)時(shí)借業(yè)務(wù)活動(dòng)費(fèi)用 貸其他應(yīng)付款， 今年上級(jí)單位撥款時(shí)借銀行存款 貸其他應(yīng)付款sj上級(jí)單位

就是個(gè)干活單位支付時(shí)分錄怎么寫(xiě)啊，

你們單位是代收代付的嗎？這個(gè)是不是你的收入？

不是我們的收入

如果是代收代付的，借銀行存款貸其他應(yīng)付款，借其他應(yīng)付款貸銀行存款。

那對(duì)方開(kāi)票給我們的分錄借業(yè)務(wù)活動(dòng)費(fèi)用 貸其他應(yīng)付款，這個(gè)怎么沖啊？

不是你單位的收入，你這是代收代付的。

需要對(duì)方給你開(kāi)發(fā)票的。

就是去年給我們單位干活時(shí)開(kāi)了發(fā)票我們沒(méi)付款，做的借業(yè)務(wù)活動(dòng)費(fèi)用 貸其他應(yīng)付款 現(xiàn)在上級(jí)單位撥款給我們讓我們支付這個(gè)款

借銀行存款貸，其他應(yīng)付款你們單位支付出去，借應(yīng)付賬款貸銀行存款。

撥款的這個(gè)需要你們單位還錢嗎？還是有財(cái)政補(bǔ)助？

不需要我們還錢，是財(cái)政的錢

那你當(dāng)時(shí)收到的錢，借銀行存款貸專項(xiàng)應(yīng)付款，借專項(xiàng)應(yīng)付款貸營(yíng)業(yè)外收入。

沖累計(jì)盈余可以嗎

可以的，可以這么做的。