只要是福利費，當月計提當月的，當月發生的當月做。

那之前沒有計提，2020年的現在還用補計提嗎

可以的，可以這么做的。

意思是之前的教育費和福利費沒有計提的，可以在本月計提是嗎，這樣會影響什么嗎

是的是的，影響你的企業所得稅。

應付職工薪酬福利費借方有余額嗎？

是平的，沒有余額

老師我查的是到8月底的是沒有余額，那現在還用補計提嗎

你好，那就不需要補計提，你沒有少計提，你從哪里看到少計提了？

我看之前的賬是沒有用應付過度，直接就是進入了費用，管理費用職工其他費用職工教育經費

你好，那你肯定做了，你已經做了費用就不要調整啦。

正確的做賬應該是借費用，貸應付，然后實際發生時就把應付沖掉，但是現在直接借方就是費用了

你好，對的是的，是這么做的。跨年了，就不要修改了，不要動。

之前那樣錯誤做的就那樣做，就不用修改了，不要動了，不用修改啦，你要修改的話，你整個都得反結賬修改。