00:10:00
問題已解決
老師，我21年11月有緩繳稅，計入今年的應繳稅費～年初，今年9月緩稅到期，我申請了留抵抵欠，然后現在這筆怎么做賬務處理呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學你好
(一)增值稅欠稅稅額大于期末留抵稅額，按期末留抵稅額紅字：
借：應交稅費--應交增值稅-進項稅額，
貸：應交稅費--未交增值稅。
(二)若增值稅欠稅稅額小于期末留抵稅額，按增值稅欠稅稅額紅字：
借：應交稅費--應交增值稅-進項稅額，
貸：應交稅費--未交增值稅。
2022 10/13 10:37
84785017 
2022 10/13 10:53
這樣處理的話，應交增值稅的余額沒有減少哦
樸老師 
2022 10/13 11:01
同學你好
上面就是分錄
84785017
2022 10/13 11:44
那我本月有應交，也有留抵，用留抵抵本月的應交，就不做賬務處理是吧
樸老師
2022 10/13 11:56
同學你好
對的
是這樣的
84785017
2022 10/13 12:19
老師，像上面那樣處理的話，賬不平喲，應交稅費有貸方余額，而且剛好就是留抵抵欠的那個金額
樸老師
2022 10/13 12:20
同學你好
對的
是這樣的
閱讀 117
描述你的問題，直接向老師提問
222
意見反饋
