問題已解決
報9月份的稅時我們有欠稅30萬,跟稅務說好次月用留抵稅額抵減,10月份用留抵抵欠稅款,9月份欠的這個稅怎么做分錄啊,和10月份用留抵稅額抵減這個稅又怎么做分錄啊



增值稅留抵抵欠會計處理:
(一)增值稅欠稅稅額大于期末留抵稅額,按期末留抵稅額紅字:
借:應交稅金--應交增值稅-進項稅額,
貸:應交稅金--未交增值稅。
(二)若增值稅欠稅稅額小于期末留抵稅額,按增值稅欠稅稅額紅字:
借:應交稅金--應交增值稅-進項稅額,
貸:應交稅金--未交增值稅。
2022 11/02 00:01

84784953 

2022 11/02 00:22
9月份做欠稅的分錄? 借:應交稅金--應交增值稅-轉出未交增值稅額, 貸:應交稅金--未交增值稅。

84784953 

2022 11/02 00:23
要做吧,對嗎

思頓喬老師 

2022 11/02 09:34
增值稅留抵抵欠會計處理:
(一)增值稅欠稅稅額大于期末留抵稅額,按期末留抵稅額紅字:
借:應交稅金--應交增值稅-進項稅額,
貸:應交稅金--未交增值稅。

84784953 

2022 11/02 10:18
9月份做欠稅的分錄 借:應交稅金--應交增值稅-轉出未交增值稅額, 貸:應交稅金--未交增值稅。

84784953 

2022 11/02 10:19
要做的吧

84784953 

2022 11/02 10:21
前后那兩個月

84784953 

2022 11/02 10:21
9月和10月的分錄

思頓喬老師 

2022 11/02 10:22
您好,是可以的,謝謝
