那去年我們年報非限定性凈資產(chǎn)小于資本金，然后我們10月份做整改的時候，有進一筆21萬的投資款進去，那這筆可以做進預留資金嗎

投資款是計入非限定性凈資產(chǎn)的

那只能等年末再從非限定性凈資產(chǎn)里去計提，是不

是的，年末在盈余中計提

那我們之前會計都沒提預留基金，然后學區(qū)的人檢查，提出說我們沒做預留基金，這個可以怎么解決，老師

現(xiàn)在按要求補計提就是了哈

那是按去年年末的非限定性凈資產(chǎn)里面去補提嗎？后面要附什么分錄

就是補提的計算過程呀

那是按去年年末的非限定性凈資產(chǎn)里面去補提嗎？

是的，自己寫個東西就是了

還是可以等今年12月過了，再一起提，然后跟他們解釋一下

直接補提上年的就是了。

好的，謝謝老師

不客氣，祝你工作順利，方便的話給個5星好評。禮貌用語，切勿回復！