這種情況下，兩種解決方案都是可以的，一種是取消結轉損益，做上計提所得稅憑證，再重新結轉損益；另一種是補充一張計提所得稅憑證，不影響結轉損益。如果是按照財務標準等相關規定操作的話，應該是前面的解決方案，即取消結轉損益，做上計提所得稅憑證，再重新結轉損益；做好憑證后，相關科目表也要做出更正，以確保正確。拓展知識：計提所得稅是企業應稅收入支出的必要程序之一，是企業在未交納稅款之前，按照財務制度規定，按照一定的比例把稅款分期繳納的一種財務操作。