紅沖發票是指對已入賬但開錯的發票進行紅沖處理。紅沖步驟如下： 1. 在財務軟件中進行賬務處理，紅沖舊賬，一般是將原有的應付款記錄作廢，以及相關的科目變動； 2. 在新發票上增加字樣“紅沖”，并用紅色筆將原發票中相關信息劃掉； 3. 生成新的發票，在新發票上注明貨物名稱、購貨方名稱和開票內容，并入賬及相應的科目變動； 4. 將新開發票保存，以備日后查詢。 以上是做紅沖處理的基本步驟，但在實際操作中，還需要考慮其他外部因素影響，比如發票樣式、客戶稅率，等等。此外，在業務實施時，還應當牢記審慎合規原則，保證企業的業務可持續發展。