貸方 ，直接在舊系統(tǒng)上應(yīng)收賬款沒有掛單位是借方，現(xiàn)在在新系統(tǒng)上收到錢了借銀行存款貸應(yīng)收賬款要掛單位，

借應(yīng)收賬款，貸利潤分配未分配利潤。

應(yīng)收賬款不是

應(yīng)收賬款不是損益類科目，也沒有跨年呀，

你好，那你的應(yīng)收賬款沒有錄入期初余額，那你的另一個科目哪里有錯題啊？銀行存款能動嗎？庫存現(xiàn)金能動嗎？這些不能動吧？往來科目也不能動吧？那你只能通過利潤分配來調(diào)整，不是嗎？

是這樣的老師。2022年的時候，我在新系統(tǒng)上走的應(yīng)收賬款點錯了用了壞賬準(zhǔn)備科目，現(xiàn)在2023年想調(diào)整過來，用應(yīng)收賬款，發(fā)現(xiàn)新系統(tǒng)應(yīng)收賬款帶單位往來，實際這個業(yè)務(wù)是借銀行存款貸應(yīng)收賬款

那你看下你的壞賬準(zhǔn)備有余額嗎？

有余額的

借應(yīng)收賬款，貸壞賬準(zhǔn)備

2022年的是借銀行存款貸壞賬準(zhǔn)備實際應(yīng)該是應(yīng)收賬款現(xiàn)在23年調(diào)整應(yīng)該是借壞賬準(zhǔn)備貸應(yīng)收賬款是嗎老師 可是應(yīng)收賬款掛單位

可以的，可以這么做的。

問題就在應(yīng)收賬款突然在新系統(tǒng)掛單位出現(xiàn)在貸方怎么辦老師

然后緊接著借應(yīng)收賬款帶未分配利潤是嗎，在調(diào)下

意思在新系統(tǒng)上跨年做兩筆

你好，借銀行存款貸應(yīng)收賬款， 借應(yīng)收賬款貸壞賬準(zhǔn)備做這個不就可以了？

跨年這樣做嗎 老師

半年也是這么做的。

跨年也是這么做的。

這樣銀行存款不就增加 了嗎 老師

你好，你收到了錢不是嗎？你收到錢的時候借銀行存款貸應(yīng)收賬款，然后你的應(yīng)收賬款有余額了，應(yīng)該是沒有余額在做借應(yīng)收賬款貸壞賬準(zhǔn)備，

如果借銀行存款，貸應(yīng)收賬款，你已經(jīng)收到了錢，已經(jīng)做了，就不用再做這一步了，你再只做第二個就可以了。

老師我去年在新系統(tǒng)上做的是借銀行存款貸壞賬準(zhǔn)備今年想調(diào)下借壞賬準(zhǔn)備貸應(yīng)收賬款

那你的應(yīng)收賬款有余額，你沒發(fā)現(xiàn)嗎？

如果你想要沒有余額借應(yīng)收賬款，貸壞賬準(zhǔn)備，那第二個分錄做不做還有區(qū)別嗎？