出納所做的主要工作是確保財務部門的資金準確地流動，及時地付款和收款。它不需要做收付款記賬，但現金日記賬中卻需要填制憑證種類號數。憑證種類號數，顧名思義就是指憑證中不同類別和編號數，是現金日記賬中的重要內容，只有將現金日記賬歸結為金額和憑證種類號數，才能結轉入下個月賬本，才能表示本月的收/付款情況，簡要信息如何記清楚，尤其是在現金日記賬上填寫憑證種類號數是十分重要的。一般來說，憑證種類號數包括：代扣款憑證、銀行存取款憑證、應收賬款結算憑證、現金支付憑證、應付賬款結算憑證、銀行轉賬憑證以及結轉憑證等。 拓展知識：憑證種類號數從賬務技術角度來講，就是按照會計核算要求，為了保證賬務處理準確、完整和一致，針對不同類型的原始憑證，正確歸類，分類記錄，編制會計憑證，填制憑證種類號數，實現會計分類記賬的一種分類編號的表述形式。