老師啥意思 比如公司承擔300 個人200 計提時借管理費用300 應付職工薪酬社保300 借應付職工薪酬社保200 貸其他應付款200 發放時借應付職工薪酬社保300 其他應付款200 貸銀行存款500，是這樣嗎

對的，是的，是這么做的。

老師，多計提了一筆個人承擔部分的分錄，那應付職工薪酬社保不平呀

你好，哪里有毒，你再看一下上面哪里有余額。

哪里有多，哪個有余額。

最后應付職工薪酬科目借方有余額200

借管理費用工資，再應付職工薪酬工資200，你們又做這個？

老師把這二百放到工資計提的話 做發放工資的賬就不平了 也多了200

沒有發放工資，發放工資這么借應付職工薪酬工資，貸其他應付款200，你把那個科目修改一下。 借應付職工薪酬社保200 貸其他應付款20 你的社保二級科目寫工資。