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請問老師，職工社保自己承擔 計提工資 借 管理費用 應付工資 貸 應付職工薪酬 實付工資 其他應收款 個人社保 應交稅費 應交個人所得稅 繳納時 借 應付職工薪酬 實付工資 其他應收款 個人社保 應付職工薪酬 企業社保 應交稅費 應交個人所得稅 貸 銀行存款 對嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，你的會計分錄是爭取的
2023 02/25 09:13
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老師，您好，計提工資和社保，其他應收款--個人社保和應交稅費個稅個稅 為什么查余額借方會有余額呢計提工資?
借：XX費用—工資?
??貸：應付職工薪酬—工資?
計提社保（單位部分）?
借：XX費用—社保?
??貸：應付職工薪酬—社保?
發放工資?
借：應付職工薪酬—工資?
??貸：銀行存款?
??????其他應收款—個人社保?
?????應交稅費—應交個人所得稅?
繳納社保?
借：應付職工薪酬—社保?
其他應收款—個人社保?
貸：銀行存款
746 -
計提了公司承擔的社保并繳納時
借：管理費用—社保
貸：應付職工薪酬—社保
繳納時
借：應付職工薪酬-社保
其它應收款-社保
貸：庫存現金
計提本月工資
借：管理費用-工資
貸：應付職工薪酬-工資
沖減代墊部分
借：應付職工薪酬-工資
貸：其它應收款-社保
應交稅費-應交個人所得稅
下月發放時
借：應付職工薪酬-工資
貸：銀行存款
繳納個人所得稅時
借：應交稅費-應交個人所得稅
貸：銀行存款
老師，這個是不先交社保才這樣做，如先發工資是怎么樣做
242
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老師您好，我想問，本月計提工資，假如應發工資為20，單位應承擔的社保為4，個人承擔的社保為2，個人所得稅為1
我們計提工資時分錄是
借：管理費用 16
貸：應付職工薪酬—工資 16
借：應付職工薪酬—工資 3
貸：其他應收款（社保）2
應交稅費—應交個人所得稅 1
還是借：管理費用 20
貸：應付職工薪酬?工資 20
借：應付職工薪酬—工資 3
貸：其他應收款（社保） 2
應交稅費—應交個人所得稅 1
實發工資時
借：應付職工薪酬—工資 13/17
貸：銀行存款 13/17
這兩種情況是哪一種？
392
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借 應付職工薪酬——工資
貸 其他應付款——社保
應交稅費——個稅
其他應收款 ——職工借款
這個分錄是什么意思
1067
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老師，每月怎么計提工資社保
借銷售費用，管理費用-工資
貸應付職工薪酬-工資
發放時候
借應付職工薪酬-工資
貸其他應收款-社保（個人部分）
其他應收款-公積金（個人部分）
應交稅費-應交個人所得稅
銀行存款
繳納時候
借應交稅費-應交個人所得稅
其他應收款-社保（個人部分）
其他應收款-公積金（個人部分）
借應付職工薪酬-
貸銀行存款
繳納單位社保
借應付職工薪酬-社保
應付職工薪酬-公積金
貸銀行存款
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